◎＜保険活用情報＞
★アイエヌジー生命
２０１０年９月２日からアイエヌジ－生命では「コンバージョン」の取扱範囲を拡大してとても有益に使えるようになりました。「コンバージョン」とはアイエヌジー生命の既契約保険を解約し、その時点での健康状態に関わらず、新しいアイエヌジー生命の保険に加入できる制度です。健康状態に関わらずとは診査も告知も不要ということです。
具体的には、アイエヌジー生命の既契約保険加入時は健康状態に問題がなかったがその後に疾病等を患い、現在では他社の新しい保険に入れない方々にも「コンバージョン」を使用して一定の条件の下でアイエヌジー生命の新しい保険に入り直すことが可能です。
仮に既契約が逓増定期保険ですと解約返戻金の活用のタイミングは限られているし、かといって解約してしまうと健康状態上新しい保険の加入は困難な状況で保障切れになってしまうことも考えられます。そこで「コンバージョン」を使用して逓増定期保険を解約し、新しい保険に加入し直して保障切れの事態を避けることができます。
現在健康状態に不安がなくてもアイエヌジー生命の１０年掛捨定期保険に加入して保障の枠を確保しておいて、加入後に万一病気になっても「コンバージョン」によりその時点での最適な保険に入り直す権利を得ることも必要かと思います。
なお、詳細につきましては「商品パンフレット・特に重要なお知らせ（契約概要・注意喚起情報）」「ご契約のしおり・約款」などをご覧ください。
★アフラック
アフラックと言えば「アヒルやネコのコマーシャル」でもおなじみですがほとんどの方は医療保険やガン保険等の掛捨生存保険の会社のイメージがあると思います。確かに生存保険の商品力に優れていますが貯蓄型の保険にも優れているのです。
アフラックの学資保険である「夢みるこどもの学資保険」は現在の学資保険のなかで数少ない元本保証の学資保険の１つであると思います。一昔前の学資保険は元本保証など当り前でしたが現在の超低金利時代ではなかなか元本保証の学資保険はないと思います。
こども手当の預け先としても注目されると思います。
もうひとつ、アフラックの終身保険である「未来の自分が決める保険ＷＡＹＳ」はベースが短期間での保険料払済の終身保険ですが保険料払済以降数年で解約返戻率も１００％を超え元本保証となり、かつ、将来はその解約返戻金原資を元に年金払いコースに変更できたり医療保障コースに変更できたり自分で決めることができます。医療保障への変更は、将来の医療保障変更時の健康状態にかかわらず一生涯の医療保障に変更できるのがとてもメリットだと思います。
★あんしん財団
会費は業種・年齢・性別にかかわりなく一律被保険者一名当り月々２０００円で加入できます。
①災害補償共済事業②災害防止事業③複利厚生事業の三つの事業で構成されています。
・①災害補償共済事業
万一のケガに、死亡時２０００万円補償。業務上・非業務上にかかわらず、交通事故、海外でのケガにも対応。入院・通院・往診もケガをしたその日から最長１年間の補償。
・②災害防止事業
安全・快適な職場づくりに役立つ設備の購入や機械の検査、講習の受講等に対する各種助成制度。
安全衛生・健康づくりに関する教材の貸出・配布や各種セミナーの開催。
・③福利厚生事業
人間ドック・定期健康診断への補助、２４時間健康相談サービスをはじめ各種の無料相談、観劇・コンサート無料招待（抽選）。契約施設（ホテル・旅館・ビジネスホテル・ゴルフ場など）の利用補助。
◎＜近年の所長の業務実績履歴の一部＞
★優良企業オーナー資産家の相続対策
事業承継と相続対策を兼ねて優良企業の自社株評価と資産家オーナーから後継者への自社株贈与による贈与税申告を行った。以前の税制改正で贈与税の最低税率の１０％の課税範囲が拡大したことにより節税効果が増大した。
★小規模資産家の生前贈与対策
小規模資産家の現預金を新税制「相続時精算課税制度」を使用し、複数の推定相続人へ一人当り２５００万円の贈与を実行して贈与税申告を行った。新税制を使用したので贈与税は０円で済んだ。
★都心ビルオーナー法人及びその底地権者の土地建物の一括買換
都心ビル及びその借地権を所有している法人の事業買換（圧縮記帳）に伴い、そのビルの底地権者である個人の中高層耐火買換（いわゆる立体買換）を実行し申告を行った。
◎＜近年の所長の講師講演履歴の一部＞
★２０１2年２月
セキスイハイム信越主催で「きたっせ」において、所得税法の住宅ローン控除の確定申告書への記載方法。
